01
Profil pembayar cukai
Isikan maklumat asas. Pelepasan automatik (individu, OKU, pasangan, anak) dikira terus dari sini.
Maklumat asas
NamaNama penuh seperti dalam IC
No. Kad PengenalanFormat: 000000-00-0000
Status perkahwinan
Status pasangan
Status OKU (Anda)
Status OKU pasangan
Anak / tanggungan (bilangan)
Anak < 18 tahunRM2,000 / anak
Anak 18+ pengajian tinggi (diploma/ijazah)RM8,000 / anak
Anak 18+ pra-U / A-Level / sijilRM2,000 / anak
Anak OKURM6,000 / anak
Anak OKU 18+ pengajian tinggi (tambahan)RM8,000 / anak
Bayaran sepanjang tahun
PCB / MTD tahunan (jumlah setahun)Masukkan jumlah keseluruhan PCB setahun. Contoh: RM500/bln → isi RM6,000
Zakat & fitrah dibayar setahunMasukkan jumlah TAHUNAN (semua zakat + fitrah). Dikira sebagai rebat — potong terus cukai.
02
Pendapatan
Masukkan pendapatan kasar setahun (sebelum potongan KWSP). KWSP dituntut sebagai pelepasan di tab Pelepasan.
📌 Panduan:
• Penggajian — Gaji tahunan + bonus + elaun bercukai (lihat slip gaji / EA Form)
• Perniagaan — Untung bersih sahaja (sudah tolak kos operasi)
• Sewaan — Pendapatan sewa bersih (selepas tolak kos penyelenggaraan, faedah pinjaman)
• Lain-lain — Dividen bercukai, royalti, faedah simpanan bercukai
• Penggajian — Gaji tahunan + bonus + elaun bercukai (lihat slip gaji / EA Form)
• Perniagaan — Untung bersih sahaja (sudah tolak kos operasi)
• Sewaan — Pendapatan sewa bersih (selepas tolak kos penyelenggaraan, faedah pinjaman)
• Lain-lain — Dividen bercukai, royalti, faedah simpanan bercukai
Pendapatan kasar setahun
1 · Penggajian (gaji, bonus, elaun bercukai)
2 · Perniagaan (untung bersih)
3 · Sewaan (bersih)
4 · Lain-lain (dividen bercukai, royalti, faedah)
Jumlah pendapatan agregatRM0
03
Pelepasan cukai
Isi amaun yang anda benar-benar belanjakan bagi setiap kategori. Pelepasan automatik (individu, anak, OKU) sudah dikira dari Tab Profil.
💡 Tips:
• Masukkan amaun RM sahaja — sistem akan hadkan secara automatik mengikut had LHDN
• Amaran ⚠ akan muncul jika anda melebihi had — tiada masalah, sistem hanya guna had maksimum
• Item bergaris kuning = sub-had (termasuk dalam had gabungan RM10,000 perubatan)
• Simpan resit & dokumen sokongan selama 7 tahun untuk audit LHDN
• Masukkan amaun RM sahaja — sistem akan hadkan secara automatik mengikut had LHDN
• Amaran ⚠ akan muncul jika anda melebihi had — tiada masalah, sistem hanya guna had maksimum
• Item bergaris kuning = sub-had (termasuk dalam had gabungan RM10,000 perubatan)
• Simpan resit & dokumen sokongan selama 7 tahun untuk audit LHDN
ItemAmaun andaHadDilayakkan
Zakat & fitrah dituntut sebagai rebat di tab Cukai (bukan pelepasan). Simpan resit & dokumen sokongan selama 7 tahun. ICT (komputer/telefon/tablet) termasuk dalam pelepasan Gaya Hidup.
04–06
Pendapatan bercukai, kadar & cukai akhir
Pendapatan bercukai
Pendapatan agregatRM0
Jumlah pelepasan & potonganRM0
Pendapatan bercukaiRM0
Rebat & cukai akhir
Cukai atas pendapatan bercukaiRM0
Rebat individu RM0RM0
Rebat pasangan RM0RM0
Rebat zakat & fitrahRM0
Cukai kena dibayarRM0
PCB / MTD dibayar setahunRM0
Baki perlu dibayarRM0
Kadar cukai progresif — YA 2026 (pemastautin)
| Band pendapatan bercukai | Kadar | Cukai band | Terkumpul |
|---|
Kadar marginal anda0%
Kadar cukai efektif0%
Sumber kadar: LHDN — jadual kadar cukai individu pemastautin (YA 2023 dan seterusnya; kekal untuk YA 2026).
07
Tax planning simulator
Tambah simpanan / perlindungan dan lihat penjimatan cukai secara langsung. Tekan Maks untuk isi penuh baki ruang.
🎯 Cara guna Simulator:
1. Kolum "Had" = had maksimum LHDN bagi pelepasan tersebut
2. Kolum "Telah guna" = amaun yang sudah anda isi di Tab Pelepasan
3. Kolum "Cadangan tambah" = isi berapa lagi yang anda boleh tambah (atau tekan Maks)
4. Kolum "Jimat cukai" = penjimatan cukai sebenar mengikut kadar marginal anda
5. Kolum "ROI" = berapa RM jimat bagi setiap RM1 yang dilabur/dilindungi
1. Kolum "Had" = had maksimum LHDN bagi pelepasan tersebut
2. Kolum "Telah guna" = amaun yang sudah anda isi di Tab Pelepasan
3. Kolum "Cadangan tambah" = isi berapa lagi yang anda boleh tambah (atau tekan Maks)
4. Kolum "Jimat cukai" = penjimatan cukai sebenar mengikut kadar marginal anda
5. Kolum "ROI" = berapa RM jimat bagi setiap RM1 yang dilabur/dilindungi
Strategi pelepasanHadTelah gunaCadangan tambahJimat cukaiROI cukaiRank
GABUNGAN — semua cadangan
—
—
RM0
RM0
0%
★
“Jimat cukai” = pengurangan cukai sebenar mengikut band marginal anda. “ROI cukai” = jimat cukai bagi setiap RM1 yang dilayakkan (bukan pulangan pelaburan produk). Keputusan membeli perlindungan/simpanan patut berdasarkan keperluan kewangan keluarga, bukan semata-mata cukai.
Tax Planning Individu Malaysia — Tahun Taksiran 2026
08
Ringkasan eksekutif
Ringkasan kewangan & cukai klien
Nama—
Tahun taksiran2026
Pendapatan agregatRM0
Jumlah pelepasan & potonganRM0
Pendapatan bercukaiRM0
Cukai sebelum rebatRM0
Cukai kena dibayarRM0
PCB dibayar setahunRM0
Baki perlu dibayarRM0
Potensi selepas tax planning
Cukai sekarangRM0
Potensi penjimatan cukaiRM0
Cukai sepatutnya (selepas planning)RM0
Angka penjimatan diambil dari cadangan di tab Simulator. Ubah cadangan di sana untuk lihat kesan.
🛡️
Ingin manfaatkan pelepasan takaful nyawa & perubatan?
Boleh hubungi advisor di bawah untuk mendapatkan pelan perlindungan yang sesuai dan patuh LHDN — sekaligus menjimatkan cukai anda secara sah.
“Tax planning yang betul bukan untuk elak cukai, tetapi untuk susun perlindungan, simpanan dan kewangan keluarga secara sah & patuh LHDN.”
📞 Hubungi 014-5174405 atau emel ikhwan.saftadvisory@gmail.com untuk sesi percuma tax planning & perlindungan keluarga.
Penafian. Alat ini untuk anggaran perancangan cukai sahaja, berdasarkan kadar & pelepasan LHDN bagi YA 2026 (selepas Belanjawan 2025/2026). Angka boleh berubah; sila sahkan di laman rasmi LHDN (hasil.gov.my) atau dengan ejen cukai berlesen sebelum memfailkan. Ia bukan nasihat cukai, pelaburan atau perundangan peribadi.